Lohnabrechnung mit Provisionen – Das müssen Versicherungsmakler bei der Provisionsabrechnung beachten

Viele Inhalte einer Provisionsabrechnung sind identisch mit konventionellen Lohnabrechnungen beziehungsweise der Rechnungsstellung im freiberuflichen Rechnungswesen. So erhält jede Provisionsaufstellung stets:

• vollständige Rechnungsanschrift des Versicherungsnehmers
• alle Berechnungsgrundlagen übersichtlich aufgelistet
• eine redundanzfreie Kunden-, Rechnungs- sowie Vertragsnummer
• ohne Kleinunternehmerregelung die ausgewiesene Mehrwertsteuer
• den Gesamtbetrag
• Höhe der Provision, ggf. prozentual
• eindeutige Angaben zum abgeschlossenen Versicherungsvertrag
• Abrechnungszeitraum, Vertragswirksamkeit oder Datum der Auftragserteilung

Zusätzlich gelten für einen ordentlichen Provisionsausgleich diverse Sondervorgaben, welche auf keinen Fall fehlen sollten:

• Anstelle von „Lohnabrechnung“ wird „Provisionsabrechnung“ vermerkt
• Details zur Art der Provision (siehe Standardbeispiele weiter unten)
• Höhe der Gesamtprovision, ggf. inkl. Auflistung aller Einzelposten
• weiterführende Angaben zum Versicherten wie die aktuelle Steuer-ID im B2B Bereich

Anstatt sich mühsam mit einer allgemein gefassten Vorlage für die Lohnabrechnung mit Provisionsabrechnung abzuplagen, kann viel besser eine smarte Softwarelösung speziell für die besonderen Geschäfte von Versicherungsvermittlern eingesetzt werden wie SMART ADMIN der Smart InsurTech AG.

Bei der Abrechnung mit Vertriebspartnern wird je nach Vertrag ein Fixum ausgezahlt, die Vergütung kann sich aber auch nach der Gesamthöhe der Abschlüsse richten oder nur nach der Differenz zwischen Umsatz und aller angefallenen Kosten. In modernen Versicherungskonzernen werden die Leistungen der Mitarbeiter bei der provisionsabhängigen Lohnabrechnung daher kaum noch ohne eine professionelle Software von der Buchhaltungsabteilung bearbeitet. Die reine Erstellung einer Lohnabrechnung mit variabler Provisionshöhe rein in den bekannten Schreib- und Tabellenkalkulationsprogrammen. Außerdem lassen sich durch den Einsatz digitaler Hilfsmittel alle typischen Eingabefehler bei der Bilanzierung von vornherein vermeiden. Deutlich effizienter als in Excel ist es möglich, die Abrechnung voll automatisch anhand von variablen Provisionssätzen ermitteln zu lassen.

Versicherungsmakler und Versicherungsbetriebe sehen sich bei den monatlichen Gehaltsabrechnungen mit anteiliger Provision meistens mit diesen fünf Arten der Gewinnbeteiligung konfrontiert:

• Abrechnung bei fester Provisionszahlung
  • pro Vertragsabschluss wird eine zuvor festgelegte Provision gezahlt

• feste Provision abhängig von der Vertragshöhe
  • die Provisionszahlung für Vertriebspartner wird vor Vertragsabschluss festgelegt
  • Sie erhalten zusätzlich eine umsatzabhängige Vergütung

• margenabhängig feste Provision
  • Zusätzlich zur vereinbarten Provisionszahlung erhalten Ihre Arbeitnehmer eine Bonuszahlung, welche sich aus der Einnahmen-Überschuss-Kalkulation ergibt.

• Bereitschaftsprovision gemessen an der Verdienstspanne
  • Alle beteiligten Partner erhalten den vereinbarten Prozentsatz aus der Divergenz zwischen dem Umsatzvolumen abzüglich aller Aufwendungen.

• Agiler Prozentsatz nach Umsatz
  • Anhand aller Bruttoeinnahmen erhalten die beteiligten Versicherungsvermittler anteilige Provisionszahlungen.

SMART ADMIN von Smart InsurTech ermöglicht nicht nur eine flexible Berechnung der einzelnen Provisionsmodelle, sondern bietet Ihnen gleichzeitig eine ganze Reihe an nützlichen Features, mit denen Sie Ihre Effizienz deutlich steigern können. Dabei geht es vornehmlich um eine Zeiteinsparung, was geringere Personalkosten zur Folge hat und sich somit direkt auf die Höhe Ihres Nettoumsatzes pro Monat auswirkt.

In der umfangreichen Verwaltungssoftware speziell für Versicherungsvertreter und Versicherungsfirmen SMART ADMIN ist eine intensive Beratungstechnologie integriert. So gelingt es Ihnen, jede Kalkulation verlustfrei für die Finanzbehörden vorzubereiten, ohne sich lange mit Ihrem Steuerberater auseinandersetzen zu müssen. Die webbasierte Technik ermöglicht Ihnen einen gesicherten Datenabgleich innerhalb Ihres IT-Netzwerks sowie über mobile Funkverbindungen, wodurch Außendienstmitarbeiter ihre Bilanzaufstellung einfach von unterwegs aus durchführen können. Halten Sie Ihre Kundendaten auf dem neuesten Stand und profitieren Sie bei künftigen Vertragsabschlüssen von der Vielfalt an Möglichkeiten zur individuellen Datenerfassung. Automatisieren Sie am besten jetzt gleich die Vorgänge in Ihrem Backoffice, ganz ohne dass dafür vertiefte IT-Kenntnisse nötig wären und lassen Sie Ihre komplette Provisionsabrechnung bei Lohnabrechnungen ab sofort digital veranschlagen mit SMART ADMIN. Fordern Sie jetzt Ihr unverbindliches Angebot der Smart InsurTech AG an und optimieren Sie Ihr Rechnungswesen!